Центральный государственный реестр конечных бенефициаров собственников в Испании

(Registro Central de Titularidades Reales (RCTIR): Прозрачность и борьба с мошенничеством.

19 сентября 2023 года вступил в силу Королевский указ 609/2023 от 11.07.2023г, который создает долгожданный Центральный реестр конечных бенефициаров собственников в Испании и утверждает его действующие правила (регламент). Этот реестр создан для соблюдения третьего дополнительного положения Закона 10/2010 от 28 апреля о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма («Ley 10/2010»).

В эпоху цифровых технологий, когда информация распространяется с невероятной скоростью, прозрачность и честность финансовых транзакций важнее, чем когда-либо. В этом контексте создание нового Центрального реестра конечных бенефициаров собственников в Испании стало важной вехой в борьбе с мошенничеством, уклонением от уплаты налогов и отмыванием денег. Этот реестр, созданный с целью раскрытия личности истинных владельцев бизнеса и активов, представляет собой смелый шаг на пути к более прозрачному и этичному финансовому миру.

Его основная цель — обеспечить прозрачность финансовых транзакций и предотвратить незаконные действия, такие как уклонение от уплаты налогов и отмывание денег. Эта регистрация приносит пользу не только налоговым и регулирующим органам, но и обычным гражданам, поскольку повышает доверие к финансовой системе и способствует созданию более справедливой и равноправной деловой среды.

В соответствии с правилами Европейского Союза и национальными правилами, под реальным владельцем понимается физическое лицо или лица, которые в конечном итоге владеют или контролируют, прямо или косвенно, процент, превышающий 25% капитала компании или права голоса юридического лица, или которые иными способами осуществляют контроль, прямой или косвенный, над юридическим лицом; когда нет физического лица, которое соблюдает вышеизложенное, считается, что такой контроль осуществляет администратор или администраторы. Кроме того, в случае с фондами реальными владельцами будут считаться члены Совета попечителей, а в случае Ассоциаций — члены представительного органа или Совета директоров.

Центральный реестр фактических владельцев — это централизованная электронная база данных, в которой хранится информация о физических лицах, которые являются настоящими владельцами компаний и других активов на территории Испании. Реестр управляется Министерством юстиции со штаб-квартирой в Главном управлении правовой безопасности и общественной веры, которое является органом, отвечающим за его управление.

С момента начала реализации Центрального реестра запланирован переходный период в 9 месяцев, в течение которого передача данных в RCTIR будет осуществляться из различных реестров, обладающих компетенцией в сборе данных от реальных владельцев или баз данных, согласованным с ним.

Согласно указу все юридические лица, находящиеся на территории Испании, также организации или структуры без статуса юридического лица, находящиеся в Испании или связанные с ней, а так же организации, планирующие вести деловую деятельность, совершать сделки или приобретать имущество на территории Испании обязаны в течение двух месяцев с момента вступления в силу Королевского указа 609/2023 подать первую декларацию о своих конечных бенефициарах с помощью электронных средств в Центральный реестр королевской собственности. Дальнейшие декларации должны подаваться в январе каждого года.

По каждому владельцу компании необходимо предоставить следующие данные: ФИО, дата рождения, документы, удостоверящия личность, страна резиденства и проживания, контактные данные и документы, подтверждающие бенефициарство.

Центральный реестр будет доступен, бесплатно и без ограничений, для властей, обладающих полномочиями по предотвращению, обнаружению, расследованию и судебному преследованию преступлений, связанных с финансированием терроризма, отмыванием денег и предыдущих преступлений, как национальных, так и других государств-членов Европейского Союза. Другие заинтересованные лица, желающие получить доступ к реестру, должны будут подтвердить свою личность и представить доказательства своей законной заинтересованности. Им будут предоставлены только ФИО, месяц и год рождения, страну проживания и гражданство бенефициара, а также сведения о характере бенефициарной собственности. Доступ будет ограничен текущей информацией и может быть ограничен, если бенефициар запросит конфиденциальность на основании того, что подвергается несоразмерному риску.

Информация, внесенная в данный реестр, будет храниться и обновляться в течение жизни юридических лиц или организаций или структур, не имеющих правосубъектности, и будет храниться в течение десяти лет после ее исчезновения. Аналогичным образом, в случае юридических лиц или структур, не имеющих правосубъектности, которые намерены устанавливать деловые отношения, осуществлять случайные операции или приобретать недвижимость в Испании, информация будет храниться и обновляться до тех пор, пока деловые отношения или право собственности на недвижимость продлеваются, и будет храниться в течение десяти лет после окончания деловых отношений, продажи имущества или прекращения случайной операции, которые должны быть сообщены в реестр.

Основные Функции и преимущества:

Прозрачность бизнеса: Благодаря Центральному реестру компании больше не могут скрывать личность своих владельцев за сложными структурами собственности. Это обеспечивает большую прозрачность в деловом мире, что, в свою очередь, укрепляет доверие инвесторов и широкой общественности.
Предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма: Зная истинную личность владельцев бизнеса, власти могут выявлять подозрительные схемы и принимать превентивные меры против преступной деятельности, такой как отмывание денег и финансирование терроризма.
Борьба с коррупцией: Публичный доступ к информации о фактических должностях также помогает бороться с коррупцией, затрудняя коррумпированным чиновникам сокрытие незаконных активов.
Содействие международному сотрудничеству: Подобные реестры облегчают сотрудничество между странами в борьбе с налоговым мошенничеством и другой незаконной деятельностью посредством эффективного обмена информацией.
Расширение прав и возможностей граждан: Граждане имеют право знать, кто является истинными владельцами компаний, с которыми они взаимодействуют. Эти знания расширяют возможности людей и позволяют им принимать обоснованные решения о том, с кем вести бизнес.

Проблемы и будущее:

Несмотря на очевидные преимущества, внедрение Центрального реестра бенефициаров также сталкивается с такими проблемами, как надлежащая защита конфиденциальности отдельных лиц и безопасность данных. Важно установить надежные меры безопасности, чтобы обеспечить надлежащую защиту конфиденциальной информации.

Ожидается, что в будущем центральные реестры бенефициаров станут более взаимосвязанными на глобальном уровне, что будет способствовать более эффективному международному сотрудничеству. Кроме того, продолжающееся технологическое развитие, такое как внедрение технологий блокчейна и искусственного интеллекта, может предложить инновационные пути решения проблем безопасности и конфиденциальности, связанных с этими записями.

Подводя итог, можно с уверенностью сказать, что новый Центральный реестр конечных бенефициарных собственников Испании представляет собой грандиозный шаг на пути к прозрачности и подотчетности в финансовых вопросах. Раскрывая истинную принадлежность компаний и активов, этот реестр не только борется с мошенничеством и коррупцией, но также расширяет возможности людей и укрепляет доверие к глобальной финансовой системе. В мире, где информация-это сила, этот реестр служит маяком честности, освещая путь к более справедливому и прозрачному будущему в бизнесе и финансах.